Q&R avec l'expert-comptable Dan Kraft de VonLehman
STACK s'est entretenu avec Dan Kraft, CPA chez VonLehman CPA et cabinet de conseilpour discuter de tout ce qui concerne la saison des impôts pour l'industrie de la construction. Lisez nos questions et réponses ci-dessous pour en savoir plus sur les crédits d'impôt, les subventions, les déductions et la plus grande erreur que les entrepreneurs commettent dans leur comptabilité. Grâce aux connaissances et aux conseils d'expert de Dan, votrevous'trouverez des solutions et des ressources pour votre entreprise afin de mieux vous préparer pour à long terme stabilité financière à long terme.
Quelle est la plus grande erreur commise par les entrepreneurs en matière de comptabilité ?
Elles n'en font pas une priorité ! Quelle que soit leur taille, les entreprises n'investissent souvent pas dans leur infrastructure, c'est-à-dire dans la fonction comptable. dans l'infrastructure qui les sous-tend, c'est-à-dire la fonction comptable. Le service comptable n'est pas qu'un simple coût indirect. En effet, cette équipe est chargée de mesurer les performances financières de l'entreprise.
De nombreuses erreurs sont commises en ce qui concerne les calendriers de travail. Les entrepreneurs vivent et meurent grâce à leurs calendriers de travail et de projet. Si ces derniers ne sont pas à jour et ne font pas l'objet d'un suivi et d'une surveillance appropriés, il est tout à fait possible de perdre le contrôle du travail ou de l'entreprise. Pour atténuer ce risque, les entrepreneurs doivent prendre les devants afin d'éviter les erreurs à l'avenir.
Les entreprises doivent également tenir leur comptabilité à jour pour s'assurer que les factures sont payées ou, pire, pour savoir si quelqu'un les vole. Si l'entreprise ne gère pas sa comptabilité en interne, il est essentiel qu'elle fasse l'investissement nécessaire et qu'elle fasse appel à un expert-comptable de talent.
Pouvez-vous nous faire part d'une mise à jour de la fiscalité du secteur de la construction pour 2021 ?
Timpôt sur les revenus d'investissement nets a été introduit en 2013 sous la forme d'un impôt de 3,8 % sur les revenus d'investissement nets. En gros, les intérêts, les dividendes, les plus-values et les revenus passifs seraient soumis à un impôt supplémentaire si le revenu brut ajusté d'une société était supérieur à 250 000 dollars, pour les personnes mariées déclarant conjointement, ou à 200 000 dollars pour les personnes célibataires. Cette mesure a été introduite en même temps que la loi sur les soins abordables (Affordable Care Act) afin de compenser une partie de ces coûts.
De nombreux clients de VonLehman sont des sociétés S ou des sociétés de personnes. Cela signifie qu'ils disposent d'un revenu intermédiaire, c'est-à-dire d'un revenu et de déductions qui sont transférés aux propriétaires ou aux investisseurs et qui ne sont imposés qu'une seule fois. Ces 3,8 % supplémentaires pourraient donc représenter un chiffre important, et si beaucoup d'entrepreneurs se portent bien, comme ceux avec lesquels nous avons travaillé cette année, il va falloir planifier cette nouvelle taxe.
Bien qu'il ne soit pas spécifique au secteur de la construction, le crédit d'impôt pour enfants pourrait affecter un grand nombre d'employés. Les dirigeants doivent être proactifs et fournir à leurs équipes les informations et détails corrects sur le crédit d'impôt pour enfant avancé, qui commencera à être versé en juillet 2021. Un geste aussi simple que de fournir aux employés les documents dont ils ont besoin peut réduire le stress et accroître leur confiance en leur employeur.
Existe-t-il des avantages fiscaux liés à 2021 COVID-19 ?
Le plan de protection des salaires (PPP) est un prêt garanti par la SBA qui aide les entreprises à maintenir leur personnel en activité pendant la période COVID-19. Le gouvernement offre désormais une annulation totale du prêt pour autant que l'entreprise remplisse les conditions requises (c'est-à-dire qu'elle maintienne le niveau des employés et des rémunérations, que le prêt soit utilisé pour couvrir les coûts salariaux, etc.)
Crédit d'impôt pour le maintien de l'emploi
Le crédit d'impôt pour le maintien de l'emploi peut également s'avérer très lucratif. En 2020, il s'élevait à 5 000 dollars par tête et par trimestre. En 2021, il est de 7 000 dollars par tête et par trimestre. Cela pourrait représenter 28 000 dollars de plus par employé que les entrepreneurs récupèrent sous forme de remboursement pour l'année. Imaginez que vous ayez 100 employés ; ce chiffre s'additionne rapidement.
Existe-t-il des déductions fiscales pour la formation des employés ?
Il existe des subventions qui permettent de compenser les coûts d'intégration et de formation d'un nouvel employé: eu'il s'agisse d'un employé d'entrepôt ou d'un a chauffeur de camion de bureau. directeur de bureau. Il peut être très coûteux d'engager un nouvel employé, ne serait-ce que pour lui permettre de fonctionner, mais pas nécessairement de produire. Certaines entreprises obtiennent des retours à six chiffres grâce à ces subventions. En général, il s'agit d'un montant par employé, il s'agit d'un montant par employé, donc si un entrepreneur est peut 10 employés, c'est de l'argent réel.
Les travailleurs à distance étant de plus en plus nombreux, quelles sont les déductions fiscales disponibles pour les bureaux à domicile ?
Tout d'abord, les entrepreneurs doivent se renseigner sur les conditions de qualification en vérifiant les directives de l'État. Un employé peut ne pas être qualifié si l'entreprise dispose d'un bureau et qu'il ne peut pas ou ne veut pas travailler en personne.
Dans l'ensemble, les déductions sont basées sur la superficie en pieds carrés du bureau dédié à la maison d'une personne. Par exemple, un bureau de 10 pieds x 10 pieds représente 100 pieds carrés. Cela représente 5 % d'une maison de 2 000 pieds carrés. Les déductions portent sur une partie de toutes les dépenses liées à la maison, y compris :
- Taxes foncières
- Intérêts hypothécaires
- Assurance hypothécaire
- Services publics - chauffage, eau, égouts, poubelles, internet, etc.
Il existe toutefois des zones d'ombre, comme l'aménagement paysager, la peinture, l'amélioration de l'habitat et l'achat de nouveaux meubles. C'est à la personne et à son conseiller fiscal de déterminer ce qui est déductible.
Qu'est-ce que l'amortissement, comment est-il le plus souvent utilisé dans les achats de construction et comment affecte-t-il les finances de l'entreprise ?
L'amortissement est un concept qui consiste à prendre un achat et à essayer de faire correspondre les dépenses à la période pendant laquelle une entreprise l'utilise. Prenons l'exemple d'un ordinateur. Il ne s'agit pas d'un achat unique. Il est utilisé pendant un certain temps. Ou encore un camion-benne, une pelleteuse, une dessoucheuse. Il s'agit de machines utilisées sur le long terme et qui font l'objet d'un entretien fréquent. Le code des impôts est très favorable aux entrepreneurs, qui peuvent ainsi bénéficier de déductions fiscales immédiates pour ces achats.
C'est aussi quelque chose que nous considérons toujours d'un point de vue stratégique. De quoi une entreprise a-t-elle besoin pour l'année prochaine ? Qu'est-ce qu'un entrepreneur doit remplacer, etc. Il est important d'établir un calendrier ou une stratégie pour éviter de dépenser de l'argent pour des "trucs". Beaucoup de conversations commencent par la question suivante : "Je vais acheter un nouveau camion pour bénéficier d'une déduction fiscale". S'agit-il d'une bonne décision commerciale ? Si quelqu'un le fait juste pour le faire, nous recommandons de réfléchir un peu plus en profondeur.
Avec la montée en flèche du prix de l'essence et du carburant, est-il plus judicieux d'utiliser la méthode des coûts réels ou le taux kilométrique standard de l'IRS ?
La méthode du kilométrage standard est la plus plus facile des deux, mais tout dépend. L'IRS exige des entreprises qu'elles suivre kilomètres parcouruset avec de nombreuses applications disponibles il est facile de le documenter. La partie délicate de la méthode des coûts réels est la suivante de conserver chaque gaz ou de carburant ou de carburant. Afois sur deux que je vais à la station-service, je ne je n'ai pas pas de reçu parce que le papier is papier ou parce qu'il est bloqué. Certains entrepreneurs font le plein deux, trois, quatre fois par jour. Cela devient impossible.
Suggérez-vous d'utiliser un logiciel ou une application de gestion des reçus ?
De nombreux logiciels de comptabilité générale ont des applications différentes. Par exemple, un repas d'affaires est pris avec un client.usiness est pris avec un client. Le reçu peut être instantanément numérisé en prenant une photo et en la téléchargeant. Ces applications intègrent tout et permettent de gagner du temps en évitant de scanner le reçu et de l'envoyer à l'équipe comptable.
Il en va de même pour les applications de calcul du kilométrage. Les entrepreneurs et les employés peuvent indiquer leur destination et tout est suivi, ce qui permet d'obtenir une belle récompense à la fin de l'année.
STACK Conseil : Consultez Conseils sur les logiciels pour connaître les meilleurs logiciels de notes de frais.
Alors que la diversité, l'inclusion et l'égalité sont au cœur des préoccupations de tous les chefs d'entreprise, quels sont les crédits d'impôt disponibles pour les entreprises détenues par des minorités et des femmes ?
Les contrats gouvernementaux comportent des objectifs d'embauche de groupes défavorisés, un terme que l'IRS définit très précisément pour couvrir les minorités, les femmes, les anciens combattants, etc. Les entrepreneurs sont invités à tirer parti des offres disponibles s'ils remplissent les conditions requises.
En outre, si une entreprise emploie des salariés défavorisés, elle peut bénéficier de crédits d'impôt sur leurs charges sociales. Le crédit d'impôt pour l'emploi est probablement le crédit le plus important et le plus connu. Ce crédit est axé sur l'embauche de groupes ciblés tels que les anciens détenus et les vétérans.
Si vous êtes dans l'Ohio, le Kentucky ou l'Indiana et que vous avez besoin de conseils fiscaux, contactez VonLehman CPA and Advisory Firm à l'adresse www.vlcpa.com. Pour trouver des ressources en dehors de la région des trois États, essayez de faire une recherche sur l'American Institute of Certified Public Accountants (Institut américain des experts-comptables).
